根据国际调查记者联盟（ICIJ）的报告，这一分行矗立于伦敦金融中心的心脏位置，在工商银行的国际版图中占据举足轻重的地位。经历三十年的积累与发展，该机构所掌控的资产规模已突破数百亿美元之巨，并伴随中国国际影响力的提升而呈现快速的扩展态势。
由国际调查记者联盟牵头，联合全球23家新闻机构共同展开的这项调查，涵盖了2005至2024年间工商银行的480万份机密文件。通过对这些文件的系统分析，调查团队成功揭开了该行内部运营机制与决策流程的神秘面纱。
被命名为「中国资本」的跨国调查项目披露了一个关键发现：工商银行北京总部层面曾多度直接向海外分支行下达指令，要求员工协助执行北京政府的政治目标，包括强化外交关系、购置国际战略资源及参与全球基础设施的掌控。
该伦敦分行采取系统性措施，为那些资金来源不清、股权关系复杂的企业体提供融资服务。这些金融交易往往被包装成「支持一带一路倡议」或「中国制造2025战略」等名义。一位曾任该行反洗钱合规员的人士，在2019年一份内部工作备忘中直言：”机构内部对于终止那些涉及较大金融犯罪危险系数的交易几无积极性。”
当欧美金融机构普遍向莫斯科实施金融制裁时，工商银行却采取了截然相反的态度。去年美国与英国为阻断俄罗斯的军事资金链，宣布禁止进口俄产镍矿产品，然而所曝光的文件证明，工商银行伦敦及其他海外分支在同一时期，仍在积极研究和谋划向那些为普京核心圈子所掌控的矿业公司提供人民币融资及各类金融支持，目的在于维护中国电动汽车和电池产业链的原料安全。
自俄罗斯对乌克兰发动全面军事行动以来，工商银行成为为数不多的显著增加对俄业务的国际金融机构之一。基辅经济学院的研究数据显示，该行在俄罗斯市场的营业收入在2022-2023年期间翻倍增长，到2024年其俄罗斯地区的利润收入已接近3.7亿美元。
华盛顿「欧洲政策分析中心」副总裁克里斯托弗·沃克在接受采访时表达了直率看法。他指出，中国银行机构虽然提供了「世界各国急需的流动资金」，却抛弃了国际金融行业传统的规范标准、透明度要求与问责机制，同时还伴随着监管规避、信息审查控制以及「精英俘获」等具有破坏性的负面效应。
尽管工商银行在美国、加拿大和卢森堡等多个国家因反洗钱风控不力而屡被罚款，全球十几个监管当局也曾发布过预警，但中国驻赞比亚使馆的官方回应却坚持声言，该行境外融资活动完全遵循市场准则与国际通行规范，并无政治算盘；中国政府发言人则以「言辞不实」为由驳斥了对该行「融资决策缺乏透明度」的相关批评。
在中国官方列举的四家国有商业银行中，工商银行以其庞大的资产规模独占鳌头，但这四家金融机构肩负着一种双重使命的困境：一方面要向股东交付最大化的利润回报，另一方面还需服从执政党国对经济发展的战略需求。
作为中国参与国际经济竞争的关键工具，工商银行的全球布局可谓野心勃勃。截至近年底数据统计，该行的经营网络已覆盖49个国家和地区，在全球部署了410多个分支机构，当前资产总额超过8万亿美元之巨，稳固保持着全球最大商业银行的地位。
